Estamos em Dezembro, e nessa época várias companhias de previdência privada nos bombardeiam com anúncios, lives e posts ofertando seus planos.
Muito justo! Afinal, o Governo concede benefícios fiscais (isto é, desconto no Imposto de Renda) a pessoas físicas que investem em tal modalidade.
E Dezembro é o último mês para garantir a pechincha na declaração de IR do próximo ano.
Isso vale tanto para CLT’s como para PJ’s! Então, vamos entender um pouco como funciona.
![](https://www.contratopj.com.br/wp-content/uploads/2020/12/desconto-off-1024x683.png)
Para manter a simplicidade, não vou entrar nos detalhes técnicos e financeiros, coisa bem explicada neste artigo.
A Lei isenta* o trabalhador de pagar Imposto de Renda sobre os valores que ele investir em previdências privadas do tipo PGBL.
*Importante lembrar que essa isenção é limitada a 12% da renda tributável do ano.
Renda Tributável: Para PJ’s, é o pró-labore declarado. Para CLT’s, isso é simplesmente o salário bruto, sem contar 13º nem PLR.
Quer dizer: se você ganhou R$ 100 mil durante todo o ano (soma dos salários), você pode investir até R$ 12 mil num plano de previdência e não pagar IR sobre esses valores.
Caso faça isso, em vez de pagar imposto de renda sobre R$ 100 mil, pagará apenas sobre R$ 88 mil.
Neste caso, a sua restituição de Imposto de Renda no ano seguinte vai aumentar em cerca de três mil reais!
Detalhes Importantes
- O plano de previdência precisa ser necessariamente do tipo PGBL;
- Existem várias “configurações” de planos de previdência privada. A melhor delas é você manter o investimento por pelo menos 10 anos, e optar pela “tabela regressiva”.
- Na verdade, você só está deixando de pagar o IR hoje para pagar quando sacar o investimento, podendo pagar bem menos.
Como disso no início, estou me atendo à parte pragmática da coisa.
Se você deseja entender em detalhes essas regras, vou sugerir que converse com seu RH ou a empresa que fornece planos de previdência.
Planilha para calcular o desconto no Imposto de Renda
A matemática por trás disso é um pouco complexa. Por isso, eu fiz uma planilha no bom e velho Excel para facilitar…
O objetivo da planilha é te mostrar qual valor você ainda pode investir a troco de desconto no IR, e qual o desconto efetivo já conquistado. Faça o download clicando no ícone de Excel acima.
![](https://www.contratopj.com.br/wp-content/uploads/2020/12/image-1024x436.png)
Onde investir em Previdência Privada?
Além do RH da sua empresa, caso seja CLT, você pode procurar planos de previdência privada em bancos, corretoras e seguradoras em geral.
Existem instituições com histórico de apresentar bons produtos de previdência e investimentos em geral, pelo menos ao meu ver.
O contrário também é verdadeiro.
Eu recomendo que você inicie sua busca nas instituições listadas abaixo:
- Banco Inter
- Vitreo
- Mirae Asset
- Mapfre Seguros
- Icatu Seguros
Recomendo ainda que mantenha distância dos bancões que fazem comerciais no horário nobre da TV.
Bom, era isso! Espero que as informações acima lhe ajudem; e tenha um ótimo Natal, fim de ano e férias!
Mais sobre Previdência Privada
![André Aranha](http://www.contratopj.com.br/wp-content/plugins/a3-lazy-load/assets/images/lazy_placeholder.gif)
Profissional de TI desde 2007 | MCP | PMP | PSM I | PSPO I | CEA
Graduado em Sistemas de Informação pelo Mackenzie e pós graduado em Gerenciamento de Projetos pela FIAP.
📖Autor do livro Trabalhando como PJ: O Guia Prático da Pejotização.